Прямое банковское кредитование импортера

Кроме косвенного кредитования импортеров в форме учета выданных им или акцептованных банком векселей, кредитование на основе документального аккредитива, широкое развитие получило и прямое банковское кредитование импортеров. Оно может осуществляться как частными, так и государственными.

Принимая во внимание значение, которое придается внешней торговли в экономической политике страны, большинство правительств инициировали создание банков, которые бы специализировались на финансировании экспортно-импортных операций. В одних странах сильны исторические традиции в этой сфере, в других — функционирование таких банков подчинено тенденциям экономического развития.

В Великобритании, например, не существует специальных организаций, которые бы осуществляли кредитование внешней торговли. В этой области ведущие позиции издавна занимают торговые банки. В группу торговых банков сегодня входит около 30-ти кредитно-финансовых учреждений Лондона, которые в основном специализируются на внешнеторговых и международных операциях.

В Соединенных Штатах в 1934 г. для финансирования международной торговли был создан специальный Экспортно-импортный банк. В Японии в 1950 г. для этих целей тоже был создан Экспортно-импортный банк Японии. В 1946 г. во Франции был образован Французский банк внешней торговли. Такие специализированные банки созданы и в других странах.

Среди основных функций экспортно-импортных банков можно выделить следующие:
— долгосрочное и краткосрочное кредитование экспортеров;
— гарантирования и страхования экспортных кредитов;
— долгосрочное кредитование иностранных правительств и фирм.

Такие специализированные банки в основном предоставляют кредиты иностранным покупателям товаров данной страны на более выгодных условиях, чем другие организации. До важных условий предоставления таких кредитов относят гарантии правительств стран-заемщиков.

Конечно, такие банковские кредиты в большей степени, чем фирменные, подлежат регулированию и контролю со стороны государства. С этой точки зрения они схожи с правительственными кредитами. Несмотря на то, что эти кредиты заключаемых между банками, санкционируются они правительствами стран, и во многих случаях является частью межправительственных соглашений. Поэтому условия этих кредитов, как правило, существенно отличаются от условий обычных коммерческих кредитов.

В 1991 г. в Украине на базе отделения Внешэкономбанка СССР тоже был создан экспортно-импортный банк — Укрэксимбанк. Широкое признание международными финансовыми кругами профессиональных подходов в деятельности Укрэксимбанка способствовало активному привлечению иностранных кредитных ресурсов в экономику Украины.

Свою кредитную деятельность Укрэксимбанк направляет на:
— обеспечения потребностей экономики Украины в иностранных кредитных ресурсах для финансирования проектов в приоритетных отраслях народного хозяйства;
— содействия развитию малого и среднего частного предпринимательства в Украине через внедрение долгосрочной кредитной Программы немецкого Кредитного учреждения для восстановления;
— привлечения и предоставления иностранных кредитов в рамках собственной коммерческой деятельности для финансирования эффективных кредитных проектов;
— обеспечения финансирования потребностей отечественных субъектов внешнеэкономической деятельности за счет собственных ресурсов.

В рамках выполнения функций финансового Агента Кабинета Министров Украины банк обслуживает иностранные кредитные линии, которые были привлечены под гарантийные обязательства Кабинета Министров Украины для финансирования потребностей экономики Украины.

Крупные украинские коммерческие банки также расширили свою деятельность в сфере валютного кредитования. Кредиты в иностранной валюте могут выдаваться заемщикам под гарантию, которая предусматривает право банка на списание средств с валютного счета гаранта в случае не погашения кредита в установленные сроки. В качестве обеспечения кредитов, выданных в иностранной валюте, также могут приниматься в заемщика или его гаранта аккредитивы и платежные гарантии, выставленные в их пользу иностранными банками (в основном банками-корреспондентами банка, что является кредитором).

При кредитовании экспортно-импортных торговых операций чаще всего как залог используют путевые документы, в частности залогом краткосрочных займов являются документы, подтверждающие отгрузку товаров (коносаменты, накладные). Коносамент используется при оформлении отгрузки товаров морским и речным транспортом, накладные — при транспортировке другими видами транспорта. Этот способ обеспечения кредита оформляется через индоссирование названных документов их владельцами на пользу банка-кредитора. Условием выдачи кредита под обеспечение путевыми документами является страхование груза.

При обеспечении товарными запасами как залог принимаются партии сырья, материалов и готовой продукции. Предпочтение отдается товарам, торговля которыми ведется на бирже и по которым легко определить рыночную стоимость. Условием использования товарных запасов является их застрахованости. Существует два способа оформления указанного обеспечения: под складские квитанции и под расписки. При первом способе заложенные товары изымаются у заемщика и передаются на хранение складской компании. Складские квитанции служат обеспечением кредита. После погашения займа банк выписывает ордер на выдачу товара заемщику. При втором способе товары находятся на хранении у заемщика, однако контроль над ними осуществляет обычно представитель банка. В этом случае обеспечением является охранные расписки. Второй способ позволяет снизить затраты на хранение залога, однако увеличивает риск банка. Выдача кредита под охранные расписки требует высокой надежности клиента.

Как инструмент обеспечения кредита товарными запасами может быть вексель заемщика. Такой способ оформления обеспечения используется при кредитовании торговых фирм. При этом банк оплачивает товары экспортеру, заемщик, получив товар, который юридически принадлежит банка, обязуется хранить его до момента погашения займа. Обязательства заемщика оформляется векселем, подлежащим оплате по первому требованию банка. Если заложенные товары проданы заемщиком, то он имеет право распоряжаться выручкой от перепродажи по доверенности банка-кредитора. Без доверенности выручка зачисляется на погашение кредита.

Для получения кредита в иностранной валюте заемщик должен указать:
— цель получения кредита;
— экономическое обоснование кредита;
— сумму и срок, на который берется кредит;
— название, количество и стоимость товара;
— валюту платежа и страну приобретения товара;
— график поставок импортируемого товара;
— источник погашения кредита;
— расчет сроков использования и погашения кредита и процентов по ним.

В некоторых случаях банк может потребовать от заемщика и дополнительную информацию относительно реквизитов торговых партнеров, на счета которых будет зачисляться сумма кредита. Использование кредитов в иностранной валюте предусматривается только при условии своевременного представления в банк копий контрактов заемщиков с иностранными партнерами, предварительно согласованных с банком. Сроки заключения контрактов и периоды расчетов за ними должны четко соответствовать срокам использования кредита.

При кредитовании в иностранной валюте, кроме кредитного риска для банка может возникнуть угроза и валютного риска в таких случаях:
— при снижении курса валюты, в которой выдан кредит, по отношению к национальной валюте;
— при конвертации полученных поступлений в валюту кредита;
— при использовании обеспечения, выраженного в национальной валюте или в третьей валюте.

Для обеспечения своевременного возврата кредита банк должен систематически контролировать ход выполнения кредитного соглашения. В случае невыполнения заемщиком условий кредитного договора банк имеет право прекратить дальнейшее использование кредита и досрочно взыскать сумму задолженности.

Прямое банковское кредитование можно рассматривать как более выгодную форму кредитования для импортера, потому что эти кредиты дают ему возможность выбрать экспортера. В свою очередь, такое кредитование не лишено выгоды и для экспортера, так как освобождает его от необходимости обращаться в банк с просьбой учесть или приобрести векселя.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

CAPTCHA image
*